Названо, кому придется заплатить налог на выгоду за льготную ипотеку

Стало известно, каких займов коснется налог за льготную ипотеку, сообщает «Прайм» со ссылкой на доцента кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ им. Г. В. Плеханова Равиля Ахмадеева.

В России кредиты облагаются НДФЛ на проценты, если ставка на дату договора значительно ниже ключевой. Поэтому физлица обязаны платить налог, если получают материальную выгоду от экономии на процентах, отмечает эксперт.

Это работает, если займ получен от организации или ИП, являющихся по отношению к нему взаимозависимыми: по родственным отношениям, по должностному положению.

Налог с материальной выгоды от экономии на процентах удерживает налоговый агент по каждой начисленной физлицу облагаемой сумме. Если кредит получен в рублях, то расчет выгоды определяется с учетом двух третьих минимального значения ключевой ставки ЦБ РФ на дату заключения договора и на дату получения дохода. При выдаче займа в любой другой валюте применяется ставка в размере 9% годовых.

Если работник получил льготный займ от своего работодателя, то за 2024 год он может получить освобождение от НДФЛ на доход в виде материальной выгоды, если он купил недвижимость в этом году.

Начиная с 1 января 2025 года НДФЛ будет подлежать удержанию в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами, включая случаи предоставления беспроцентного займа физлицу на приобретение жилья.

Однако массово эта мера россиян не затронет. Налог заплатят лишь граждане, взявшие займ по более низкой ставке, чем ставка по госпрограмме. При этом человек должен работать в этом банке. Тогда работодатель сам удержит НДФЛ из зарплаты сотрудника.

Эксперты Банки.ру регулярно составляют подборки предложений по ипотечным кредитам.

Предложения банков по ипотеке на новостройки*:

Программа «Новостройка» от ВТБПрограмма «Строящееся жилье» от Альфа-БанкаПрограмма «Новостройка» от СовкомбанкаПрограмма «Новостройка» от РНКБ

* Предложение актуально на дату публикации материала.

Источники:

Условия получения:

Первый заём до 10 000 рублей выдается бесплатно в случае своевременного погашения; В случае нарушения сроков, размер неустойки составляет 0,10% от суммы просрочки в день, но не более 10% от суммы кредита; В случае длительной задержки выплаты информация будет передана в БКИ.

Информация о полной стоимости займа и пример расчета:

ПСК (полная стоимость кредита) в процентах составляет от 0,000% до 292,000% годовых.

Пример:

Заём в размере 10 000 рублей выдан на 61 дней с пролонгацией. В году 365 дней, по договору ставка составляет 0,8% в день (годовая ставка, соответственно будет равна 292%). Сумма процентов за год составляет 29 200 руб. (10 000*292% = 29 200), за 1 день 80 руб. (29 200/365 = 80), за 61 дней соответственно 4 880 руб. (80*61 = 4 880. Общая сумма платежа составляет 14 880 руб. (10 000 руб. основной долг + 4 880 руб. проценты). Процентная ставка по займам составляет от 0 до 292% годовых; По потребительским кредитам и кредитным картам - от 17 до 31% годовых;

Последствия невыплаты заёмных средств:

В случае невозвращения в условленный срок суммы кредита или суммы процентов за пользование заёмными средствами кредитор вынуждено начислит штраф за просрочку платежа. Большинство кредиторов идут на уступки и дают 3 дополнительных рабочих дня для оплаты. Они предусмотрены на случай, к примеру, если банковский перевод занял больше времени, чем обычно. Однако, в случае неполучения от Вас какой-либо реакции в течение продолжительного времени, будет начислен штраф за просрочку срока погашения размером в среднем 0,10% от первоначальной суммы для займов, 0,03% от суммы задолженности в среднем для потребительских кредитов и кредитных карт. При несоблюдении Вами условий по погашению кредитов и займов, данные о Вас могут быть переданы в реестр должников, а задолженность - коллекторскому агентству для взыскания долга. О всех приближающихся сроках платежа кредитор своевременно информирует Вас по СМС или электронной почте. Рекомендуем Вам вносить платеж в день получения данных напоминаний. Погашая задолженность в срок, Вы формируете хорошую кредитную историю, что повышает Ваши шансы в дальнейшем получить кредит на более выгодных условиях. Предложение не является офертой. Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами.